E-mail: gemeente@halderberge.nl - Telefoon 14 0165
Bezoekadres: Parklaan 15, 4731 GJ Oudenbosch
Postadres: Postbus 5, 4730 AA Oudenbosch
Website: www.halderberge.nl
Voor u ligt het jaarverslag en de jaarrekening van de gemeente Halderberge over het jaar 2018. In het jaarverslag en de jaarrekening leggen wij verantwoording af over de doelstellingen en voornemens die op basis van het Collegeprogramma 2014-2018 door het college zijn opgenomen in de Programmabegroting 2018.
De jaarstukken ondersteunen de raad in zijn kaderstellende en, met name, in zijn controlerende functie. Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten met toelichting, de balans met toelichting en de verantwoording van de specifieke uitkeringen (SiSa).
In de gepresenteerde opzet van de jaarstukken wordt voldaan aan de richtlijnen van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Alle prioriteiten en doelstellingen uit het raadsprogramma zijn ondergebracht in de door de gemeenteraad vastgestelde programma’s. Het betreft achtereenvolgens:
Naast de programma's zijn er in de algemene dekkingsmiddelen en de overhead. De verantwoording hiervan is ondergebracht in aparte hoofdstukken.
Het jaar 2018 sluit met een positief saldo van € 479.562 In de verschillenanalyse die is opgenomen in de hoofdstukken "Programmaverantwoording" en "Toelichting overzicht van baten en lasten" is aangegeven hoe dit saldo is opgebouwd en worden de verschillen toegelicht.
De belangrijkste oorzaken van het positieve saldo zijn:
Samen met de saldi van de Voor- en Najaarsnota en de Slotwijziging 2018 ontstaat voor het gehele jaar 2018 het volgende beeld:
Saldo | |
Voordelig saldo Jaarrekening 2018 | € 479.562 |
Nadelig saldo Slotwijziging 2018(volledig onttrokken aan de algemene reserve) | -/- € 19.796 |
Voordelig saldo Najaarsnota 2018 (volledig toegevoegd aan de algemene reserve) | € 186.192 |
Voordelig saldo Voorjaarsnota 2018 (volledig toegevoegd aan de algemene reserve) | € 5.074 |
Totaal saldo 2018 | € 651.032 |
Op basis van de Voorjaarsnota, de Najaarsnota, de Slotwijziging en de Jaarrekening bedraagt het saldo over het gehele jaar 2018 € 651.032 positief.
Op 14 december 2017 heeft de gemeenteraad het woningbouwprogramma 2018-2028 vastgesteld. Hierbij is, op basis van de huidige woningmarkt en de provinciale bevolkings- en woningbouwprognoses, een reëel programma vastgesteld. Mede op basis van dit gewijzigde woningbouwprogramma zijn alle grondexploitatieberekeningen geactualiseerd en zijn de waarderingen van alle grondposities, indien nodig, bijgesteld. Dit heeft in 2018 geleid tot een negatief resultaat binnen de totale grondexploitaties. Per saldo is in 2018 een bedrag van € 151.464 onttrokken aan de algemene reserve grondexploitaties. In de paragraaf Grondbeleid wordt nader ingegaan op de grondexploitaties.
In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt ingegaan op de weerstandscapaciteit en de risico’s. Bij de berekening van de weerstandscapaciteit is in deze jaarrekening uitgegaan van de reservepositie per 31 december 2018. In de paragraaf wordt een terugblik gegeven op de risico’s die waren opgenomen in de Programmabegroting 2018.
Oudenbosch,14 mei 2019
Het College van burgemeester en wethouders