1.2.8 Verschillenanalyse

1.2 Openbare orde en veiligheid

-27

N

Bij de nieuwe uitrustingen van de BOA's zijn ook bodycams opgenomen, dit heeft geleid tot € 9.000 extra kosten. Verder zijn er kosten voor de interne WPG (Wet Politie Gegevens) audit 2024 niet voorzien, waardoor er € 7.000 aan meerkosten is verantwoord. Verder heeft er naast een interne ook een externe WPG audit plaatsgevonden voor 2025 van € 7.000, welke niet voorzien was in het budget 2025 en eens in de 4 jaar verplicht gesteld is.

Rente

3

V

Voor de toerekening van rente aan de investeringen wordt een renteomslag opgesteld. De werkelijke rentekosten- en baten worden hierin afgezet tegen de boekwaarden van de activa en voorraden en monden uit in een gemiddeld rentepercentage. In de Begroting 2025 bedroeg dit gemiddelde percentage 1,5%. Doordat de gerealiseerde rentebaten in 2025 hoger waren dan geraamd, is het rentepercentage in de Jaarrekening 2025 gecorrigeerd naar 1,09%. Voor een nadere toelichting op de rente wordt verwezen naar de paragraaf financiering. Op het programma Veiligheid ontstaat hierdoor een voordeel van € 3.000.

Onderhoud gebouwen

8

V

Op 13 juli 2023 heeft de gemeenteraad de Meerjaren Onderhoudsplanning 2023-2027 vastgesteld. Hierbij is besloten om per jaar € 75.000 te besparen op het onderhoud. Voor elk gebouw is de storting in de voorziening gemeentelijke eigendommen hierdoor iets lager dan geraamd. Dit leidt tot een voordeel op de taakvelden van de verschillende gebouwen en een nadeel op het taakveld onderhoud gebouwen. Per saldo is dit budgettair neutraal. Tegenover het voordeel op het programma Veiligheid staat een nadeel op het programma Openbare ruimte.

Directe personele lasten programma Bestuur en burgerzaken

47

V

Het totale verschil op de personele lasten 2025 bedraagt € 7.000 positief. Als gevolg van de toerekening van de directe personeelslasten aan de verschillende programma's en taakvelden ontstaan op programmaniveau verschillen ten opzichte van de begroting. Tegenover het voordeel van € 47.000 op het programma Veiligheid staan nadelen op andere programma's. Voor het totaaloverzicht van de personele lasten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige afwijkingen

2

V