E-mail: gemeente@halderberge.nl - Telefoon 14 0165
Bezoekadres: Parklaan 15, 4731 GJ Oudenbosch
Postadres: Postbus 5, 4730 AA Oudenbosch
Website: www.halderberge.nl
Cookies: www.halderberge.nl/cookies
Voor de beoordeling van de financiële situatie van de grondexploitaties zijn een aantal gegevens een belangrijke graadmeter. Het betreft hier o.a. de volgende onderdelen:
De ontwikkeling van de reservepositie van de grondexploitaties;
Het verloop van de totale boekwaarde van de complexen binnen de grondexploitaties;
De ontwikkeling van de reserve bovenwijkse voorzieningen;
Geraamd saldo complexen op contante waarde.
Onderstaand worden deze onderdelen toegelicht.
De uitgangspunten van het actuele woningbouwprogramma zijn verwerkt in de geactualiseerde grondexploitatieberekeningen. Indien de projecten conform deze uitgangspunten worden uitgevoerd zal de algemene reserve grondexploitaties groeien van € 3,5 miljoen per 1-1-2024 naar ca. € 7,9 miljoen op 31-12-2027.
In onderstaand schema is het verloop van de algemene reserve grondexploitaties weergegeven (x € 1.000)
1-1-2024 | 1-1-2025 | 1-1-2026 | 1-1-2027 | |
Algemene reserve grondexploitaties | 3.510 | 3.510 | 3.523 | 7.866 |
De boekwaarde van de complexen welke binnen de grondexploitaties worden geadministreerd, wordt enerzijds beïnvloed door de vervaardigingskosten die gemaakt moeten worden om ruwe gronden naar woonrijpe gronden te transformeren en anderzijds door de opbrengsten die deze woonrijpe gronden kunnen genereren. Op basis van het vastgestelde woningbouwprogramma zal de totale boekwaarde van de complexen in de periode 2024 - 2033 afnemen van ca. € 9,0 miljoen naar € 0.
Voor wat betreft de onttrekkingen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen is gerekend met een uitname zoals die is opgenomen in de Nota kostenverhaal. De voeding van deze reserve is gebaseerd op de aantallen woningen zoals deze zijn geprognosticeerd in het acutele woningbouwprogramma. Hieruit blijkt op dit moment dat er nog een toevoeging aan de reserve bovenwijkse voorzieningen wordt verwacht van ca. € 2,6 miljoen. De geplande onttrekkingen zijn begroot op ca. € 2,4 miljoen. In de jaren 2021 t/m 2023 heeft een voorfinanciering plaatsgevonden vanuit de algemene reserve grondexploitaties. Met de verwachte positieve saldi kan dit in de komende jaren teruggestort worden in de algemene reserve grondexploitaties.
In onderstaand schema is het verloop van de reserve bovenwijkse voorzieningen weergegeven (x € 1.000).
Verloop bovenwijkse voorzieningen | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
Saldo 1-1 | 0 | 466 | 500 | 447 |
Toevoegingen | 556 | 418 | 331 | 331 |
Onttrekkingen | 90 | 384 | 384 | 384 |
Saldo 31-12 | 360 | 500 | 447 | 394 |
Naast de boekwaarden zijn ook de nog te verwachten kosten en opbrengsten in beeld gebracht voor de projecten die in exploitatie zijn. Op basis hiervan zijn onderstaand de projecten weergegeven met een verwacht financieel resultaat (winstgevend of verliesgevend) op basis van de nominale waarde en de contante waarde per 1-1-2024 (x € 1.000).
Project | Resultaat nominale waarde | Resultaat contante waarde |
106 Sportpark Pagnevaart | 3.752 | 3.535 |
143 Bornhemweg | 0 | 0 |
144 Havendijk | 591 | 557 |
216 Mgr. Meeuwissenstraat / Kerkstraat | -2.753 | -2.699 |
315 Hoeven Oost-cluster Lindelommer | -512 | -492 |
316 Uitbr. Hoeven Bovendonksestraat | 13 | 13 |
504 Klooster Stampersgat e.o. | -2.552 | -2.502 |
Totaal | -1.461 | -1.587 |
Op basis van de contante waarde geven de projecten die positief sluiten nog een resultaat van in totaal ca. € 4,1 miljoen. De projecten die negatief sluiten hebben een verwacht resultaat van in totaal ca. € 5,7 miljoen. Voor de projecten met een verwacht verlies is reeds een voorziening gevormd op basis van deze contante waarde.