2.10.2 Toelichting

Rente en afschrijving 2026

Op basis van de boekwaarden van alle activa op 1 januari 2026 zijn de afschrijvings- en rentelasten voor 2026 berekend. Deze zijn ca. € 312.000 lager dan in de Begroting 2025 was geraamd. Dit is met name het gevolg van latere uitvoering van diverse investeringen. Als een investering in 2026 wordt afgerond in plaats van in 2025, start de afschrijving ook een jaar later. Dit geeft voor 2026 een incidenteel voordeel.

Bankjes van en voor Halderbergse inwoners

Op 9 november 2023 heeft de gemeenteraad de motie 'Bankjes van en voor de Halderbergse inwoners' aangenomen. Deze motie verzocht het college om te onderzoeken waar in de gemeente Halderberge bankjes gemist worden en om een voorstel te doen voor de plaatsing van extra bankjes. Met het plaatsen van de bankjes wordt het wandel- en fietsnetwerk versterkt. De extra banken dragen bij aan het comfort van de gebruikers. Door de bankjes te plaatsen op locaties die door inwoners zijn aangedragen, komen we tegemoet aan hun behoeften en wensen. Voorgesteld wordt hiervoor een investeringskrediet van € 36.000 beschikbaar te stellen.

Bijstelling planning en raming investeringsprogramma

Bij het opstellen van de Zomernota zijn alle lopende investeringskredieten en het Investeringsprogramma 2026-2029 geactualiseerd waarbij gekeken is naar de verwachte kosten en de haalbare planning. Doordat in de planning de afronding van een aantal investeringen (met name wegreconstructies, verkeersmaatregelen en materieel buitendienst) een jaar wordt doorgeschoven, krijgen we ook pas een jaar later de afschrijvingslasten. Dit geeft een incidenteel voordeel. De realisatie van De Klinkert en Uniek is juist eerder gereed dan verwacht. In 2026 in plaats van 2027, waardoor 2027 al het eerste afschrijvingsjaar is. Dit geeft een incidenteel nadeel voor 2027. Daarnaast zijn er ook hogere kapitaallasten als gevolg van het bijstellen van diverse investeringsbedragen. Bij het opstellen van de Programmabegroting 2027 zal opnieuw worden gekeken of bijstelling van het investeringsprogramma noodzakelijk is.

In onderstaande tabel zijn alle bijstellingen van de investeringskredieten opgenomen. De investeringen waarvan de raming wordt bijgesteld, worden hieronder afzonderlijk toegelicht. De investeringen waarvoor extra middelen gevraagd worden, zijn ook als afzonderlijk beslispunt opgenomen in het raadsvoorstel bij deze Zomernota.

Actiekaart centrum Oud Gastel

De afrondende werkzaamheden op de Korte Dreef zijn uitgevoerd. De overschrijding van het krediet wordt veroorzaakt door een combinatie van factoren. In het kader van het archeologisch onderzoek zijn onvoorziene kosten gemaakt, onder andere door verplicht vervolgonderzoek en stagnatie in de werkzaamheden. Daarnaast is sprake geweest van extra werkzaamheden voor de tijdelijke verplaatsing van de weekmarkt en het herstel van de waterput op het marktplein. Tot slot heeft vertraging in het woningbouwproject Bernardushof geleid tot hogere kosten voor de aanleg van de langzaam verkeerroute, waarbij bovendien geen werk met werk kon worden gemaakt. Het krediet wordt bijgeraamd met € 36.000 en kan bij de Jaarrekening 2026 kan worden afgesloten.

Reconstructie wegen 2021

De overschrijding van het krediet wordt verklaard doordat de werkzaamheden later zijn uitgevoerd dan oorspronkelijk geraamd. Door deze vertraging zijn de kosten toegenomen, welke nu worden bijgeraamd. Zo zijn onder andere de werkzaamheden aan de Brink pas in het huidige jaar uitgevoerd, wat geleid heeft tot hogere uitvoeringskosten. De laatste werkzaamheden zijn inmiddels uitgevoerd en het krediet kan bij de Jaarrekening 2026 worden afgesloten. 

Reconstructie Kruislandseweg

Het krediet voor de Reconstructie van de Kruislandseweg moet met € 576.800 worden bijgeraamd. Hiervan betreft € 494.400 de reeds gemelde kostenstijging, zoals toegelicht in de raadsinformatiebrief van 26 maart 2026. Deze kostenstijging is het gevolg van de aanwezigheid van asbesthoudend materiaal, staalslakken in de fundering en teerhoudend asfalt dat separaat moet worden afgevoerd. Daarnaast is € 82.400 nodig voor extra verkeersmaatregelen tijdens fase 3 en 4 van het project. Tegelijkertijd worden de baten ook met € 330.000 bijgeraamd. Deze hogere baten zijn het gevolg van een ontvangen bijdrage van de provincie in het kader van de Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's Noord-Brabant 2025. Deze bijdrage was eerder niet geraamd, maar is inmiddels ontvangen en wordt daarom alsnog verwerkt. Per saldo leidt dit tot een bijraming van € 246.800. 

OR deelgebied St. Louis Oost-Collegestr.

Eind 2024 is er aangevangen met dit project, gedurende die tijd zijn enkele posten opnieuw geïndexeerd en zullen er aanvullend 12 nieuwe fietsenbeugels van totaal € 5.000, waardoor het krediet totaal meer dan € 36.000 bijgeraamd dienen te worden.

Vervangen lichtmasten OV 2024

De lichtmasten bleken in slechtere staat dan vooraf was ingeschat. Hierdoor kon een deel van de lichtmasten niet worden hergebruikt en worden verplaatst, waardoor meer lichtmasten moesten worden vervangen. Dit heeft geleid tot hogere kosten van € 52.700, die nu worden bijgeraamd. Het krediet kan bij de Jaarrekening 2026 worden afgesloten.

Verkeersveiligheidsmaatregelen Vlekkeplein

Ter hoogte van het Vlekkeplein is een groenstrook aangelegd tussen het parkeerterrein en de rijbaan. Hierdoor is het optisch duidelijker geworden dat er achter het parkeerterrein aan de rechterzijde een zijstraat is (Brugstraat). In overleg met de Samenstichting zijn we tot de conclusie gekomen dat aanvullende verkeersmaatregelen niet meer nodig zijn en derhalve is het krediet vervallen.

Verbinding Oud Gastel Noord

Met dit krediet is de aanleg van een langzaamverkeerverbinding van Oud Gastel Noord naar de Bernhardstraat in Oud Gastel gerealiseerd. De werkzaamheden zijn afgerond. Er is sprake van een kleine overschrijding van het krediet van € 1.044, die hierbij wordt bijgeraamd. Het krediet kan bij de Jaarrekening 2026 worden afgesloten.

Tegengaan sluipverkeer 2024

Het krediet is ingezet voor de aanschaf van een mobiele tekstkar, bedoeld om op wisselende locaties het verbod op doorgaand vrachtverkeer te tonen. De mobiele tekstkar is inmiddels geleverd en betaald. Als gevolg van de keuze voor een andere, goedkopere leverancier zijn de aanschafkosten lager uitgevallen dan het beschikbare krediet. Het resterende deel van het krediet wordt niet meer benut en kan daarom worden afgeraamd. Het krediet kan bij de Jaarrekening 2026 worden afgesloten. 

Veilig inrichten schoolzones 2026

Uit de gesprekken met scholen zijn voor 2026 geen concrete maatregelen naar voren gekomen. Aangezien dit krediet jaarlijks terugkeert, kan het krediet voor 2026 worden afgeraamd. Dit leidt tot een voordeel van € 26.500. 

Verbeteren oversteeklocaties 2026

Het krediet was bestemd voor het verbeteren van de fietsoversteek Oudlandsedijk–Markweg. Deze werkzaamheden worden bij voorkeur gecombineerd met de werkzaamheden aan de Oudlandsedijk. De uitvoering hiervan kan echter niet eerder plaatsvinden dan in 2027. Het krediet van 2027 zal hiervoor worden ingezet, waardoor het krediet van 2026 kan worden afgeraamd.

Aanschaf speeltoestellen 2023

De daadwerkelijke baten voor dit krediet vallen hoger uit dan geraamd doordat hiervoor subsidie vanuit het Integraal Zorgakkoord (IZA) is ingezet. De baten worden nu bijgeraamd. 

Aanschaf speeltoestellen 2024

Vanuit het Integraal Zorgakkoord (IZA) is € 11.854 ingezet voor dit krediet. Derhalve worden de baten op het krediet bijgesteld. 

Herstel monumentale kademuur Oudenbosch

Op 17 oktober 2024 heeft de gemeenteraad besloten een krediet beschikbaar te stellen voor het herstel van de kademuren, naar aanleiding van technische onderzoeken waaruit bleek dat deze in een zeer slechte staat verkeerden. Tijdens de verdere voorbereiding en uitvoering van dit bijzondere project zijn diverse onvoorziene omstandigheden naar voren gekomen die hebben geleid tot hogere kosten dan oorspronkelijk geraamd.
Zo zijn na vaststelling van het krediet wijzigingen doorgevoerd aan een deel van de kademuur. Daarnaast heeft een correctie plaatsgevonden op ingenieurskosten die wel betrekking hadden op het project, maar niet waren opgenomen in de oorspronkelijke kredietraming. Ook de noodzakelijke hulpconstructies die zijn aangebracht om de monumentale bomen te behouden, hebben geleid tot extra kosten.
Verder heeft het advies van de Omgevingskwaliteitscommissie om het historische karakter van de kade zoveel mogelijk te herstellen, geleid tot een complexere uitvoeringsmethode. Hierbij wordt een nieuwe funderingsconstructie gerealiseerd binnen de bestaande kademuur. Deze aanpak draagt bij aan het behoud van de cultuurhistorische waarde van de locatie, maar brengt tegelijkertijd hogere uitvoeringskosten met zich mee dan vooraf was voorzien.

Renovatie kapel St. Anna

Op 3 november 2021 een kaderstellend besluit genomen voor de uiteindelijk uitwerking van het overkoepelende project “Religieus Erfgoed Oudenbosch”, waarvan de "Renovatie kapel St. Anna" een deel was. Het project loopt nu met de installatie van een geluidswerende installatie. Deze en de zonnewerende maatregelen alsmede kleine voorzieningen voor de gebruikers hebben geresulteerd in een overschrijding van het project van € 115.055.

St. Louis verlichtingsplan

Met de afrondende werkzaamheden is het einde in zicht en is er een kleine bijstelling nodig van het krediet inzake advies en indexatie van overige kosten van in totaal € 4.000.

Uitlichting Basiliek

Bijstelling is nodig om de extra kosten om naast de bestaande verlichting ook de lampen voor de koepel zelf te vervangen, hetgeen aanvankelijk niet was begroot.

Aankoop 4 units onderwijshuisvesting

In 2024 heeft de gemeenteraad besloten om voor de aankoop van vier noodlokalen in 2026 een krediet van € 400.000 op te nemen op het investeringsprogramma. In overleg met de schoolbesturen is het bouwproces zodanig ingericht en versneld dat aanvullende tijdelijke huisvesting niet nodig is. De bestaande drie modulaire units zijn voldoende om de tijdelijke huisvestingsbehoefte te overbruggen tot de ingebruikname van de permanente nieuwbouw in 2026. Het krediet voor de aankoop van vier extra noodlokalen kan daardoor in zijn geheel komen te vervallen. 

Vervanging mobiele telefoons 2026-2029

Op basis van de werkelijk vervangen mobiele telefoons en reguliere prijsstijgingen, zijn de kredieten voor de cyclische vervanging van de laptops bijgesteld.

Vervanging laptops 2027-2029

Op basis van de werkelijk vervangen laptops en reguliere prijsstijgingen, zijn de kredieten voor de cyclische vervanging van de laptops bijgesteld.

Aanschaf tractor buitendienst

Bij de Zomernota 2025 is een krediet van € 120.000 opgenomen voor de aanschaf van een tractor voor de buitendienst. In het daaropvolgende collegevoorstel is slechts € 105.099 beschikbaar gesteld. Het verschil van € 14.901 kan daardoor komen te vervallen en wordt afgeraamd.

Vervanging pick-up bus serviceteam calamiteiten en gladheidsbestrijding

Door de actualisatie van de marktprijzen blijkt dat de vervanging van de pick-ups, die gepland staat voor 2027, niet langer aansluit bij het oude prijspeil waarop de oorspronkelijke raming was gebaseerd. De huidige prijzen liggen aanzienlijk hoger, waardoor een kredietverhoging van € 30.000 noodzakelijk is om de vervanging in 2027 te kunnen uitvoeren.

Vervanging pick-up bus serviceteam Oud Gastel/Stampersgat

Door de actualisatie van de marktprijzen blijkt dat de vervanging van de pick-ups, die gepland staat voor 2027, niet langer aansluit bij het oude prijspeil waarop de oorspronkelijke raming was gebaseerd. De huidige prijzen liggen aanzienlijk hoger, waardoor een kredietverhoging van € 30.000 noodzakelijk is om de vervanging in 2027 te kunnen uitvoeren.

Stelpost onderuitputting kapitaallasten

In deze Zomernota wordt beoogd om de investeringen voor 2026 en komende jaren realistisch en haalbaar te plannen. Dit heeft er toe geleid dat de planning van diverse investeringen is bijgesteld. De totale omvang van het investeringsprogramma blijft echter zeer omvangrijk. Op basis van de bijgestelde planningen staat er voor 2026 nog een totaalbedrag van ca. € 20 miljoen op het investeringsprogramma. Gezien de ervaringen van de afgelopen jaren is bij een dergelijke omvang van het investeringsprogramma zeer waarschijnlijk dat er op enkele investeringsprojecten toch een vertraging optreedt ten opzichte van de bijgestelde planning zoals opgenomen in deze Zomernota. Daarom is in de begroting een stelpost onderuitputting kapitaallasten opgenomen. Hiermee wordt rekening gehouden met enige vertraging en, als gevolg hiervan, lagere kapitaallasten in deze jaren doordat de afschrijvingslasten pas ingaan vanaf het jaar nadat de investering gereed is. De hoogte van de stelpost onderuitputting kapitaallasten wordt gebaseerd op de omvang van het investeringsprogramma voor de komende jaren en de gemiddelde onderuitputting in de afgelopen jaren. Op basis van de bijgestelde investeringsplanning is de stelpost voor de komende jaren geactualiseerd.