1.8.6 Verschillenanalyse

0.4 Overhead

37

V

Er is in 2021 een voordeel op de kapitaallasten (rente en afschrijving) op de overhead ontstaan doordat er minder is uitgegeven op verschillende projecten dan waarmee rekening was gehouden en doordat diverse investeringen later worden uitgevoerd dan gepland. In de Najaarsnota 2021 is hierover uitgebreid gerapporteerd.

44

V

De kosten voor opleidingen, curussen e.d. zijn in 2021 ca. € 44.000 lager dan geraamd. Dit komtmet name omdat een aantal zaken niet, of slechts in beperkte mate door konden gaan als gevolg van de coronacrisis.

25

V

Doordat er het afgelopen jaar veel is thuisgewerkt, was de behoefte aan kantoorartikelen minder. Daarnaast zijn er minder in 2021 mailingen de deur uitgegaan.

23

V

De planning was om de digitalisering van de archiefstukken in 2021 af te ronden. Dit is helaas niet gelukt. De laatste werkzaamheden worden in 2022 afgerond. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld hiervoor een budget van € 16.535 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2022. Het resterende verschil van ca. € 6.500 wordt verklaard doordat de werkelijke bijdrage aan het WBA over 2021 lager is uitgevallen dan geraamd.

231

V

Niet alle geplande projecten uit het informatiebeleidsplan zijn afgerond in 2021. Denk hierbij aan de uitrol plaats- en tijdsonafhankelijk werken inclusief de implementatie van het mobiele device management en het verder doorontwikkelen van gegevensmanagement. De wet Electronisch Bestuurlijk Verkeer is net als de Omgevingswet wederom uitgesteld en implementatie van de Wet Open Overheid en Besluit digitale toegankelijkheid lopen over meerdere jaren door. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld hiervoor een budget van € 119.780 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2022.
Het resterende verschil wordt met name veroorzaakt doordat een aantal softwareoplossingen goedkoper is uitgevallen en doordat TopDesk samen met de gemeente Rucphen is aangeschaft. Hierdoor betaalt de gemeente Rucphen haar deel van de kosten terug aan Halderberge.

24

V

Als gevolg van de coronacrisis is er in 2021 minder uitgegeven aan diverse communicatiemiddelen.

Verschillen in baten en lasten die betrekking hebben op corona

61

V

Als gevolg van de coronacrisis zijn gedurende het jaar extra kosten gemaakt. Gemeenten zijn voor deze kosten gecompenseerd door het Rijk. De gemaakte kosten en ontvangen compensatie zijn verrekend met de reserve compensatie coronacrisis. Per saldo is dit budgettair neutraal. Tegenover het voordeel op Overhead staan nadelen op andere programma's. Voor een nadere toelichting op de lasten en ontvangen compensatie wordt verwezen naar de paragraaf Gevolgen coronacrisis.

Personele lasten Overhead

-6

N

Het totale verschil op de personele lasten 2021 bedraagt € 255.000 positief. Als gevolg van de toerekening van de directe personeelslasten aan de verschillende programma's en taakvelden ontstaan op programmaniveau verschillen ten opzichte van de begroting. Tegenover het nadeel van € 6.000 op Overhead staan voordelen op andere programma's. Voor het totaaloverzicht van de personele lasten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige afwijkingen

16

V