1.8.6 Verschillenanalyse

0.4 Overhead

34

V

Doordat in 2022 niet alle geplande opleidingen, curussen e.d. zijn doorgegaan, zijn de opleidingskosten € 34.000 lager dan geraamd.

35

V

In de Begroting 2022 is een budget van € 100.000 opgenomen voor de invoering van de WOO (Wet Open Overheid). Dit zijn structurele middelen die door het rijk beschikbaar zijn gesteld via de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In 2022 zijn deze middelen nog niet volledig ingezet. Een nadere toelichting op de WOO is opgenomen in de paragraaf Openbaarheid.

-22

N

De kosten voor facilitaire voorzieningen zijn hoger uitgevallen dan geraamd. Dit betreft een organisatiebreed budget. Uitgaven worden per team gedaan waardoor er niet direct invloed uitgeoefend kan worden op het beheer van het budget.

83

V

Een aantal posten binnen het automatiseringsbudget zijn niet volledig uitgegeven. Daarnaast zijn er binnen de uitvoering van het Informatiebeleidplan als gevolg van nieuwe ontwikkelingen of uitgestelde wetgeving diverse projecten nog niet (volledig) geimplementeerd. Hierdoor is een voordeel op de bijbehorende structurele onderhoudsbudgetten ontstaan.

Verschillen in baten en lasten die betrekking hebben op corona

46

V

Als gevolg van de coronacrisis zijn gedurende het jaar extra kosten gemaakt. Gemeenten zijn voor deze kosten gecompenseerd door het Rijk. De gemaakte kosten en ontvangen compensatie zijn verrekend met de reserve compensatie coronacrisis. Per saldo is dit budgettair neutraal. Tegenover het voordeel op Overhead staan nadelen op andere programma's. Voor een nadere toelichting op de lasten en ontvangen compensatie wordt verwezen naar de paragraaf Gevolgen coronacrisis.

Personele lasten Overhead

-63

N

Het totale verschil op de personele lasten 2022 bedraagt € 241.000 positief. Als gevolg van de toerekening van de directe personeelslasten aan de verschillende programma's en taakvelden ontstaan op programmaniveau verschillen ten opzichte van de begroting. Tegenover het nadeel van € 63.000 op Overhead staan voordelen op andere programma's. Voor het totaaloverzicht van de personele lasten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige afwijkingen

-24

N