1.6.10 Verschillenanalyse

4.2 Onderwijshuisvesting

23

V

Er kan zich een calamiteit voordoen waardoor de voortgang van het onderwijs wordt belemmerd. Het bevoegd gezag kan dan een aanvraag voor het bekostigen van een voorziening huisvesting onderwijs indienen. In 2022 is geen aanvraag op grond van de voorziening ‘bijzondere omstandigheden’ ingediend.

66

V

Na opstellen van het funderingsplan en beoordeling door de constructeur zijn de geraamde kosten voor de voorbereidende civiele werkzaamheden lager uitgevallen. De tijdelijke voorziening is in gebruik genomen per 12 september 2022.
Voorzien was 1 september. De huurkosten zijn hierdoor lager uitgevallen. Bij de tweede oplevering zijn er nog opleverpunten geconstateerd. Er is 15% van de eenmalige kosten bij installatie nog niet verrekend. Deze kosten zullen nog in 2023 gefactureerd worden.

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

43

V

De middelen worden ingezet voor de ontwikkeling van peuters in de leeftijd van 2 tot 4 jaar, woonachtig in de gemeente Halderberge, die geen VVE-peuter zijn en geen recht hebben op kinderopvangtoeslag. Op dit moment zijn er meer peuters waarvan ouders recht hebben op kinderopvangtoeslag of een VE-indicatie hebben, hierdoor is er minder uitgegeven dan verwacht.

5.1 Sportbeleid en activering

32

V

Van het Rijk zijn in 2022 aanvullende middelen voor de uitvoering van het sportakkoord ontvangen. Deze zijn niet volledig in 2022 uitgegeven. Deze middelen worden in 2023 ingezet voor de uitvoering van het lokale sportakkoord.

5.2 Sportaccommodaties

21

V

Er is in 2022 een voordeel op de kapitaallasten (rente en afschrijving) van sportaccomodaties ontstaan doordat er minder is uitgegeven voor de renovatie van de atletiekbaan van AVO dan waarmee rekening was gehouden en doordat diverse investeringen later worden uitgevoerd dan gepland. In de Najaarsnota 2022 is hierover uitgebreid gerapporteerd.

Verschillen in baten en lasten die betrekking hebben op corona

-1

N

Als gevolg van de coronacrisis zijn gedurende het jaar extra kosten gemaakt. Gemeenten zijn voor deze kosten gecompenseerd door het Rijk. De gemaakte kosten en ontvangen compensatie zijn verrekend met de reserve compensatie coronacrisis. Per saldo is dit budgettair neutraal. Tegenover het nadeel op het programma Onderwijs, sport en cultuur staan voordelen op andere programma's. Voor een nadere toelichting op de lasten en ontvangen compensatie wordt verwezen naar de paragraaf Gevolgen coronacrisis.

Directe personele lasten programma Onderwijs en jeugd

28

V

Het totale verschil op de personele lasten 2022 bedraagt € 241.000 positief. Als gevolg van de toerekening van de directe personeelslasten aan de verschillende programma's en taakvelden ontstaan op programmaniveau verschillen ten opzichte van de begroting. Tegenover het voordeel van € 28.000 op het programma Onderwijs en jeugd staan nadelen op andere programma's. Voor het totaaloverzicht van de personele lasten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige afwijkingen

30

V