1.2.8 Verschillenanalyse

1.2 Openbare orde en veiligheid

31

V

In 2023 is het uiteindelijk niet gelukt om een geschikte kandidaat te vinden voor de tijdelijke opdracht om de volgende deelopdrachten (met bijbehorende bedragen) uit het collegewerkprogramma uit te voeren: € 10.000 voor plan van aapak weerbare overheid, € 10.000 voor plan van aanpak verhalen schade op daders en € 11.000 voor onderzoek naar cameratoezicht. Inmiddels is begin februari 2024 een tijdelijke medewerker begonnen met het uitvoeren van de deelopdrachten. Dit zal in 2024 worden afgerond. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld om het resterende budget van € 31.000 als jaaroverschrijdende uitgaven mee te nemen naar 2024.

Rente

8

V

Voor de toerekening van rente aan de investeringen wordt een renteomslag opgesteld. De werkelijke rentekosten- en baten worden hierin afgezet tegen de boekwaarden van de activa en voorraden en monden uit in een gemiddeld rentepercentage. In de Begroting 2023 bedroeg dit gemiddelde percentage 1,25%. Doordat de gerealiseerde rentebaten in 2023 hoger waren dan de toe te rekenen rentekosten, is het rentepercentage in de Jaarrekening 2023 gecorrigeerd naar 0%. Voor een nadere toelichting op de rente wordt verwezen naar de paragraaf financiering. Op het programma Veiligheid ontstaat hierdoor een voordeel van € 8.000.

Onderhoud gebouwen

8

V

Op 13 juli 2023 heeft de gemeenteraad de Meerjaren Onderhoudsplanning 2023-2027 vastgesteld. Hierbij is besloten om per jaar € 75.000 te besparen op het onderhoud. Voor elk gebouw is de storting in de voorziening gemeentelijke eigendommen hierdoor iets lager dan geraamd. Dit leidt tot een voordeel op de taakvelden van de verschillende gebouwen en een nadeel op het taakveld onderhoud gebouwen. Per saldo is dit budgettair neutraal. Tegenover het voordeel op het programma Veiligheid staat een nadeel op het programma Openbare ruimte.

Directe personele lasten programma Veiligheid

30

V

Het totale verschil op de personele lasten 2023 bedraagt € 44.000 positief. Als gevolg van de toerekening van de directe personeelslasten aan de verschillende programma's en taakvelden ontstaan op programmaniveau verschillen ten opzichte van de begroting. Tegenover het voordeel van € 30.000 op het programma Veiligheid staan nadelen op andere programma's. Voor het totaaloverzicht van de personele lasten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige afwijkingen

-5

N