1.6.9 Verschillenanalyse

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-25

N

De kosten voor leerlingenvervoer zijn hoger dan geraamd. Mede door de beweging naar inclusiever onderwijs en het voorkomen van schooluitval wordt er meer en meer maatwerk (onder andere aangepaste schooltijden)toegepast om leerlingen onderwijs te laten blijven volgen. Dit heeft als gevolg dat danwel extra ritten ingezet moeten worden wanneer er sprake is van aangepast vervoer of bijvoorbeeld de terugreis met eigen vervoer opgevangen wordt (toename eigen vervoer). In 2024 heeft gemeente Halderberge ook een leerling vanuit een andere gemeente moeten vervoeren (artikel 14 van de destijds geldende verordening) omdat deze als gevolg van een crisissituatie tijdelijk buiten de gemeente verbleef.

74

V

Vanwege de uitbreiding van Dbos (de bibliotheek op school) hebben we middelen geraamd om toe te kennen aan de bibliotheek West - Brabant. Echter zijn de kosten voor Dbos volledig gedekt uit de rijksbijdrage voor onderwijsachterstandenbeleid. Dit geeft een voordeel voor 2024 van ca. € 74.000.

5.1 Sportbeleid en activering

80

V

Het voordeel op sport bestaat uit verschillende onderdelen. De kosten voor het opstellen van de visie binnensport waren lager dan geraamd en met de monitoring van buitensportaccommodaties is nog niet gestart in 2024. Daarnaast is een bijdrage van het ontvangen voor het lokaal preventieakkoord. Per saldo levert dit een voordeel op van ca. € 80.000.

120

V

De definitieve uitkering van de SPUK sport 2023 is ontvangen. De definitieve uitkering is € 120.000 hoger dan het eerder ontvangen voorschot. Dit heeft met name te maken met de kosten die in 2023 gemaakt zijn voor de kunstgrasvelden in SC Gastel. Via de SPUK sport is de gemeente Halderberge hierin gecompenseerd door het rijk. Bij de Slotwijziging was de definitieve toekenning nog niet ontvangen.

5.2 Sportaccommodaties

20

V

Bij de aanleg van de kunstgrasvelden in 2023 is een onderhoudstermijn van 1 jaar opgenomen in de opdracht na oplevering. Het onderhoudscontract is pas medio 2024 ingegaan. Hierdoor zijn de onderhoudskosten lager uitgevallen.

20

V

Er is in 2024 nog een doorberekening van de energielasten ontvangen over 2023. Hierdoor is er in 2024 een voordeel ontstaan van ca. € 20.000.

5.6 Media

-24

N

De kosten voor de huur van de Pelgrim voor de bibliotheek zijn hoger dan geraamd. Doordat de verbouwing niet tijdig is afgerond volgens planning, is de huur verlengd en zit de bibliotheek nog steeds gehuisvest in de Pelgrim.

50

V

De gemeente Halderberge ontvangt een rijksbijdrage voor lokale bibliotheekvoorzieningen. Voorwaarde voor deze rijksbijdrage is een cofinanciering van 20% door de gemeente. In de Zomernota 2024 is hiervoor een budget van € 50.000 opgenomen. Vanwege het onderzoek en overleg voor de ontwikkelingen worden de middelen vanaf 2025 ingezet. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld hiervoor het budget van € 50.000 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2025.

Rente

251

V

Voor de toerekening van rente aan de investeringen wordt een renteomslag opgesteld. De werkelijke rentekosten- en baten worden hierin afgezet tegen de boekwaarden van de activa en voorraden en monden uit in een gemiddeld rentepercentage. In de Begroting 2024 bedroeg dit gemiddelde percentage 1,5%. Doordat de gerealiseerde rentelasten in 2024 lager waren dan geraamd, is het rentepercentage in de Jaarrekening 2024 gecorrigeerd naar 0,33%. Voor een nadere toelichting op de rente wordt verwezen naar de paragraaf financiering. Op het programma Onderwijs, sport en cultuur ontstaat hierdoor een voordeel van € 251.000.

Overige afwijkingen

52

V