1.2.8 Verschillenanalyse

1.2 Openbare orde en veiligheid

60

V

In de Begroting 2024 is € 60.000 geraamd voor alle acties ivm het toezicht op recreatiepark Panjevaart en de juridische afhandeling. De gemaakte kosten zijn volledig gedekt uit de jaaroverschrijdende uitgaven 2023, waardoor het budget 2024 niet is aangewend. Van het jaaroverschrijdende budget 2023 resteert nog ca. € 24.000. Dit bedrag blijft beschikbaar voor doorlopende acties in 2025.

Rente

8

V

Voor de toerekening van rente aan de investeringen wordt een renteomslag opgesteld. De werkelijke rentekosten- en baten worden hierin afgezet tegen de boekwaarden van de activa en voorraden en monden uit in een gemiddeld rentepercentage. In de Begroting 2024 bedroeg dit gemiddelde percentage 1,5%. Doordat de gerealiseerde rentelasten in 2024 lager waren dan geraamd, is het rentepercentage in de Jaarrekening 2024 gecorrigeerd naar 0,33%. Voor een nadere toelichting op de rente wordt verwezen naar de paragraaf financiering. Op het programma Veiligheid ontstaat hierdoor een voordeel van € 8.000.

Onderhoud gebouwen

8

V

Op 13 juli 2023 heeft de gemeenteraad de Meerjaren Onderhoudsplanning 2023-2027 vastgesteld. Hierbij is besloten om per jaar € 75.000 te besparen op het onderhoud. Voor elk gebouw is de storting in de voorziening gemeentelijke eigendommen hierdoor iets lager dan geraamd. Dit leidt tot een voordeel op de taakvelden van de verschillende gebouwen en een nadeel op het taakveld onderhoud gebouwen. Per saldo is dit budgettair neutraal. Tegenover het voordeel op het programma Veiligheid staan nadelen op andere programma's.

Directe personele lasten programma Bestuur en burgerzaken

-9

N

Het totale verschil op de personele lasten 2024 bedraagt € 12.000 positief. Als gevolg van de toerekening van de directe personeelslasten aan de verschillende programma's en taakvelden ontstaan op programmaniveau verschillen ten opzichte van de begroting. Tegenover het nadeel van € 9.000 op het programma Veiligheid staan voordelen op andere programma's. Voor het totaaloverzicht van de personele lasten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige afwijkingen

11

V