1.8.6 Verschillenanalyse

0.4 Overhead

31

V

Het project digitalisering bouwdossiers is gestart in 2019 en bestaat uit 2 fases. Fase 1 betreft de dossiers die nodig zijn voor de herwaardering van de WOZ. Deze dossiers zijn in 2019 gedigitaliseerd (ongeveer 1/3 van het totaal). Fase 2 betreft de overige bouwdossiers (ongeveer 2/3 van het totaal) waarvan de digitalisering medio 2020 gaat starten met een uitloop naar 2021. Het is de verwachting dat het gehele budget hiervoor nodig is. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld het resterende budget van € 30.967 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2020.

93

V

Een aantal geplande investeringen op het gebied van automatisering in 2019 is nog niet volledig uitgevoerd of is doorgeschoven naar 2020. Daarnaast is de aan de investeringen toegerekende rente lager dan geraamd (0,57% op basis van de werkelijke rentelasten in plaats van 1,0% in de begroting). Dit alles levert een voordeel op de kapitaallasten (rente en afschrijving) van circa € 93.000.

Personele lasten Overhead

111

V

Het totale verschil op de personele lasten 2019 bedraagt € 19.000 positief. Als gevolg van de toerekening van de directe personeelslasten aan de verschillende programma's en taakvelden ontstaan op programmaniveau verschillen ten opzichte van de begroting. Tegenover het voordeel van € 111.000 op Overhead staan nadelen op andere programma's. Voor het totaaloverzicht van de personele lasten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige afwijkingen

-14

N