1.4.10 Verschillenanalyse

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

20

V

Het voordeel op dit budget voor het parkmanagement Borchwerf is ontstaan door een positieve afrekening van de werkelijke kosten over het jaar 2018 op basis van de Jaarrekening 2018 van de Stichting Beheer Borchwerf II. Hierdoor is een deel van de bijdrage over 2018 in 2019 terugbetaald.

7.3 Afval

-144

N

Het nadelige verschil op de inzameling en verwerking van afval heeft verschillende oorzaken. Ten eerste zijn de inzamelkosten € 65.000 hoger uitgevallen. Dit is verdeeld in hogere kosten voor de huis aan huisinzameling van kunststof verpakkingsmateriaal, een hogere bijdrage voor de Kringloop en hogere verwerkingskosten van rest-en gft-afval als gevolg van meer ingezamelde tonnages. Ten tweede is de opbrengst die ontvangen wordt uit de verkoop van ingezamelde grondstoffen € 40.000 lager. Met name de vergoeding voor papier is sterk gedaald en er zijn minder tonnages ingezameld die hergebruikt konden worden door bijvoorbeeld vervuiling. Ten derde is de ontvangen afvalstoffenheffing € 45.000 lager doordat het gemiddeld aantal ledigingen en inworpen in een ondergrondse container lager was dan geraamd. Het gemiddeld aantal ledigingen was geraamd op 14 terwijl in werkelijkheid een restafvalcontainer minder dan 13x werd aageboden. Bij de inworpen was het verschil groter. Geraamd was een gemiddeld aantal van 84 inworpen, terwijl in werkelijkheid 43x een inworp per huishouden werd gedaan. Doordat het aantal percelen voorzichtig was geraamd, trad een voordeel op bij de opbrengst van het vaste tarief per perceel. Andere jaarlijks terugkerende oorzaken zijn verhuizingen en leegstand.

7.4 Milieubeheer

20

V

Ondanks de verhoging van het budget voor handhaving en vergunningverlening in het werkprogramma 2019 van de omgevingsdienst bij de Najaarsnota 2019 zijn enkele andere onderdelen van het werkprogramma voordeliger uitgevallen. Het voordeel is door de Omgevingsdienst teruggestort naar de gemeente.

-53

N

In 2019 zijn er op verschillende plaatsen saneringen van drugsdumpingen geweest. Voor de saneringen aan de Palingstraat in Hoeven hadden we verwacht gebruik te kunnen maken van de subsidieregeling van de Provincie Noord-Brabant. Deze regeling bleek gesloten. Uit navraag bleek dat er in het 2^e kwartaal van 2020 een nieuwe regeling open gaat, die ook met terugwerkende kracht geldt. We zullen daar dan alsnog aanspraak op doen. Daarnaast heeft het Waterschap Brabantse Delta aangegeven de helft van de saneringskosten te willen betalen, omdat het om een sanering in een sloot/talud ging. Deze verrekening vindt in 2020 plaats, omdat pas laat alle facturen ingediend zijn. In vergelijking met de gemaakte kosten levert het voor 2019 een nadeel op.

39

V

Diverse acties op het gebied van klimaat hebben minder gekost dan begroot. Zo was er bijvoorbeeld een klimaatstraat wedstrijd uitgeschreven waarvoor € 25.000 begroot was. Hiervoor zijn echter geen kosten gemaakt omdat er geen inschrijvingen waren die aan de voorwaarden hebben voldaan. Verder is een tweetal subsidies ontvangen waarmee geen rekening was gehouden. Het gaat om een subsidie voor de klimaatstresstesten en een subsidie voor de klimaatdialoog.

8.1 Ruimtelijke ordening

35

V

In het collegewerkprogramma is voor 2019 € 35.000 opgenomen voor het inventariseren en/of stimuleren van bestaande en nieuwe (duurzame) woningbouwinitiatieven, met oog voor vernieuwende (duurzame) woonconcepten. Het bedrag wordt ingezet voor het inhuren van scrummasters voor de nog uit te werken onderdelen, organisatie en maatregelenpakket. Mogelijk dat uit deze sessies nog extra werkzaamheden komen waarvoor externe expertise nodig is, dan wordt ook het restant van dit bedrag hiervoor gebruikt. De werksessies staan gepland voor het 2e kwartaal. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld het resterende budget van € 35.000 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2020.

30

V

In 2019 zijn voor de procedures Ruimtelijke Ordening meer leges ontvangen en daarnaast is een aantal dwangsommen ontvangen. Deze inkomsten zijn lastig in te schatten en zorgen voor een incidenteel voordeel.

-33

N

De gebouwen van de voormalige basisschool Linde-Joannes zijn in 2018 gesloopt. Om het terrein tot aan de definitieve ontwikkeling/invulling op een goede wijze te kunnen onderhouden is besloten om na de winterperiode in 2019 het terrein te prepareren/bewerken zodat het terrein ingezaaid kan worden. Dit geeft een nadeel van € 18.000. Daarnaast heeft er een correctie van BTW plaatsgevonden op de kosten voor de gebouwen die in eigendom zijn van de gemeente maar die onderdeel zijn van mogelijke toekomstige grondexploitaties. De BTW was ten onrechte teruggevorderd en dit is nu gecorrigeerd wat een nadeel veroorzaakt.

30

V

In het kader van de invoering van de Omgevingswet is in 2019 nog geen bureau geselecteerd voor het opstellen van de omgevingsvisie en zijn er geen externe kosten gemaakt. Eerst is stilgestaan met de werkgroep van de gemeenteraad voor het bepalen van de rollen bij het opstellen van een visie. In 2020 wordt alsnog de opdracht verstrekt. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld het resterende budget van € 30.225 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2020.

0.10 Mutaties reserves

-43

N

De raming van € 43.000 betreft de Vpb over 2019. De te betalen Vpb over 2019 bedraagt € 50.275. Daarnaast is een voorlopige aanslag over 2018 ontvangen. Deze is gelijk aan de aangifte en bedraagt € 115.094. Zie voor meer informatie het aparte hoofdstuk over de toelichting op de vennootschapsbelasting. Omdat de te betalen vennootschapsbelasting ten laste komt van de algemene reserve grondexploitaties is de onttrekking aan deze reserve geraamd op het programma Ruimtelijke en economische ontwikkelingen. Als gevolg hiervan ontstaat op het programma Ruimtelijke en economische ontwikkelingen een nadeel van € 43.000 en op de Algemene dekkingsmiddelen een voordeel van hetzelfde bedrag. Per saldo is dit budgettair neutraal.

Directe personele lasten programma Ruimtelijke en economische ontwikkelingen

11

V

Het totale verschil op de personele lasten 2019 bedraagt € 11.000 positief. Als gevolg van de toerekening van de directe personeelslasten aan de verschillende programma's en taakvelden ontstaan op programmaniveau verschillen ten opzichte van de begroting. Tegenover het voordeel van € 11.000 op het programma Ruimtelijke en economische ontwikkelingen staan voordelen op andere programma's. Voor het totaaloverzicht van de personele lasten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige afwijkingen

30

V