2.4.8 Kasgeldlimiet

De Wet fido hanteert twee instrumenten die grenzen stellen aan het renterisico op korte financiering en op lange financiering: de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. De kasgeldlimiet stelt grenzen aan de financiering op korte termijn. Het doel van de kasgeldlimiet is het renterisico op korte financiering te beperken. Fluctuaties in de korte rente hebben namelijk een relatief grote invloed op de rentelasten.

De kasgeldlimiet heeft betrekking op de financiering met een oorspronkelijke looptijd korter dan 1 jaar (korte financiering). De limiet wordt berekend door de totale begrotingslasten te vermenigvuldigen met een door het rijk vastgesteld percentage. De gemiddelde omvang van de netto vlottende schuld (= rekening courantsaldo plus uitgezette kortlopende geldleningen minus opgenomen kortlopende geldleningen) per kwartaal mag de kasgeldlimiet in principe niet overschrijden. Indien de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden, dient de kortlopende schuld omgezet te worden in een langlopende schuld. Het percentage van de kasgeldlimiet is in 2024 onveranderd gebleven en bedraagt 8,5%.

In onderstaande tabel treft u de kasgeldlimiet en de berekening van de over- of onderschrijding aan (de opgegeven bedragen betreffen de waardes aan het begin van het kwartaal).

Bovenstaande tabel laat zien dat de gemeente Halderberge de kasgeldlimiet in 2024 niet heeft overschreden.