E-mail: gemeente@halderberge.nl - Telefoon 14 0165
Bezoekadres: Parklaan 15, 4731 GJ Oudenbosch
Postadres: Postbus 5, 4730 AA Oudenbosch
Website: www.halderberge.nl
Cookies: www.halderberge.nl/cookies
De gemeente Halderberge kent diverse inkomstenbronnen om uitgaven te financieren. De belangrijkste inkomstenbronnen op een rij:
uitkeringen uit het gemeentefonds (algemene uitkering, integratie- en decentralisatie-uitkeringen);
specifieke uitkeringen van het Rijk en andere overheden (provincie);
gemeentelijke heffingen (belastingen en retributies).
Met deze zogeheten lopende (= jaarlijkse terugkerende) inkomsten kunnen niet alle uitgaven gedaan worden. De lopende inkomsten dienen in beginsel de lopende uitgaven te dekken. Omdat het tijdstip waarop de inkomsten worden ontvangen niet altijd gelijk loopt met het tijdstip waarop de uitgaven worden gedaan, ontstaat er behoefte aan financieringsmiddelen. Een andere oorzaak voor het ontstaan van financieringsbehoefte zijn (grote) investeringen en rente- en aflossingsverplichtingen van al opgenomen geldleningen.
In de Begroting wordt een inschatting gegeven van de financieringsbehoefte in de komende vier jaar. Op basis van een kasstroomoverzicht wordt de behoefte aan externe financiering en de daarmee gepaard gaande rentelasten geraamd. Het kasstroomoverzicht is opgebouwd vanuit de verwachte operationele kasstromen en met de beschikbare gegevens van oktober 2024 (bedragen x € 1.000).
Voorcalculatorisch kasstroomoverzicht gemeente Halderberge | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|
Kasstroom uit operationele activiteiten | ||||
Inkomende kasstromen | 101.812 | 100.757 | 103.884 | 107.350 |
Uitgaande kasstromen | -97.499 | -95.118 | -95.364 | -97.467 |
Saldo kasstroom uit operationele activiteiten | 4.313 | 5.639 | 8.520 | 9.882 |
Kasstroom uit investeringsactiviteiten | ||||
Investeringen in (im)materiële vaste activa | -29.408 | -14.685 | -4.892 | -3.435 |
Kasstromen uit grond aan- en verkopen | 9.711 | 28 | 0 | 0 |
(Des)investeringen in financiële vaste activa | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo kasstroom uit investeringsactiviteiten | -19.697 | -14.657 | -4.892 | -3.435 |
Kasstroom uit financieringsactiviteiten | ||||
Kasstromen uit verstrekte leningen | 147 | 137 | 136 | 136 |
Kasstromen uit aangegane leningen | -8.064 | -9.208 | -9.778 | -8.679 |
Saldo kasstroom uit financieringsactiviteiten | -7.917 | -9.071 | -9.641 | -8.544 |
Verwachte mutatie liquide middelen | -23.300 | -18.089 | -6.013 | -2.096 |
Het kasstroomoverzicht geeft een (afgeronde) financieringsbehoefte aan van resp. € 23,3 miljoen in 2025, € 18,1 miljoen in 2026, € 6,0 miljoen in 2027 en € 2,1 miljoen in 2028. De gevolgen daarvan zijn zowel verwerkt in de meerjarige balans die is opgenomen in de Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing als in het renteoverzicht van deze paragraaf.
De gemeente Halderberge hanteert net zoals veel andere gemeenten voor de financiering van haar activiteiten het systeem van totaalfinanciering. Dit betekent dat niet voor afzonderlijke projecten en activiteiten financiering wordt aangetrokken, maar dat er wordt gekeken naar de gezamenlijke financieringsbehoefte voor alle activiteiten van de gemeente. Hierop wordt vervolgens de daadwerkelijke financiering afgestemd. Deze vorm van financiering heeft tot gevolg dat jaarlijks een beperkt aantal geldleningen wordt aangegaan.
Kortlopende leningen kunnen worden aangegaan tot het bedrag van de kasgeldlimiet. De hoogte daarvan staat verderop in deze paragraaf vermeld. Onder kortlopende leningen vallen ook de rekening courant saldi met de bank. Deze saldi laten over het algemeen een zeer schommelend verloop zien. Kortlopende leningen worden doorgaans alleen afgesloten ter overbrugging van een periode tussen grote uitgaven en inkomsten.
In onderstaand overzicht geven wij het verwachte verloop van de portefeuille aan langlopende opgenomen geldleningen weer. Hierbij is de eindstand van 2023 als uitgangspunt genomen, met inachtneming van alle bekende en nog te verwachten mutaties van 2024 en 2025.
Bedrag leningen | |
|---|---|
Stand per 1-1-2025 | 94.146.947 |
Nieuwe leningen | 23.500.000 |
Aflossingen | 6.643.034 |
Stand per 31-12-2025 | 111.003.913 |
De portefeuille met langlopende leningen bestaat momenteel (oktober 2024) uit 23 leningen die allemaal een vaste rente hebben die gedurende de looptijd niet kan worden herzien. Van twee leningen wordt in laatste termijn afgelost in 2024 en van één lening in 2025. Op basis van de liquiditeitsplanning is er in 2025 een financieringsbehoefte van € 23,5 miljoen (afgerond op € 0,5 miljoen).