Opgenomen geldleningen

De gemeente Halderberge kent diverse inkomstenbronnen om uitgaven te financieren. De belangrijkste inkomstenbronnen op een rij:

• uitkeringen uit het Gemeentefonds (algemene uitkering, integratie- en decentralisatie-uitkeringen);
• specifieke uitkeringen van het rijk en andere overheden (provincie);
• gemeentelijke heffingen (belastingen en retributies).

Met deze zogeheten lopende (= jaarlijkse terugkerende) inkomsten kunnen niet alle uitgaven worden gedaan. De lopende inkomsten dienen in beginsel de lopende uitgaven te dekken. Omdat het tijdstip waarop de inkomsten ontvangen worden niet altijd gelijk loopt met het tijdstip waarop de uitgaven worden gedaan, ontstaat er behoefte aan financieringsmiddelen. Een andere oorzaak voor het ontstaan van financieringsbehoefte zijn (grote) investeringen en rente- en aflossingsverplichtingen van reeds opgenomen geldleningen.

De gemeente Halderberge hanteert net zoals veel andere gemeenten voor de financiering van haar activiteiten het systeem van totaalfinanciering. Dit betekent dat niet voor afzonderlijke projecten en activiteiten financiering wordt aangetrokken, maar dat er wordt gekeken naar de gezamenlijke financieringsbehoefte voor alle activiteiten van de gemeente. Hierop wordt vervolgens de daadwerkelijke financiering afgestemd. Deze vorm van financiering heeft tot gevolg dat jaarlijks een beperkt aantal geldleningen wordt aangegaan. Hieronder treft u eerst een samenvattend overzicht aan van de aangegane langlopende geldleningen en vervolgens een toelichting op de aangegane kortlopende geldleningen (x € 1.000). Een gedetailleerd overzicht van de langlopende geldleningen treft u aan als bijlage bij deze Jaarrekening.

Het (periodiek bijgestelde) kasstroomoverzicht over 2018 gaf een liquiditeitsbehoefte over 2018 aan van € 13,6 miljoen. Hiervan is € 9 miljoen gefinancierd met twee nieuwe langlopende geldleningen. Beide leningen hebben een looptijd van 15 jaar en een rentepercentage van resp. 1,09% en 0,998%. Van twee leningen met relatief hoge rentepercentages van 4,77% en 4,59% is de laatste termijn afgelost. De omvang van deze aflossingen bedroeg € 750.000.

Dankzij de lage rentepercentages is de gemiddelde rente over de langlopende leningen, conform de trend van de laatste jaren, verder gedaald van 1,94% naar 1,67%.

Gedurende 2018 is acht keer gebruik gemaakt van kortlopende financiering om schommelingen in het liquiditeitssaldo op te vangen. De looptijd varieerde van 1 tot 2 maanden. Alle kortlopende leningen zijn ook in 2018 afgelost. Met de kortlopende geldleningen is een rentebate gerealiseerd van ca. € 15.000.