2.5.9 Lasten personeel

In de volgende tabel treft u een samenvattend overzicht van de personeelslasten aan (x € 1.000).

Het saldo van het budget voor het vast personeel en het tijdelijk personeel geeft een positief resultaat van € 255.000. Het overschot bij het vaste personeel is samen met het budget voor vergoedingen aangewend om bepaalde functies tijdelijk in te vullen. Bij het invullen van de functies wordt in ieder afzonderlijk geval de afweging gemaakt of het noodzakelijk is om de functie per direct in te vullen, of tijdelijk invulling gewenst is of dat er elders in de organisatie andere prioriteiten zijn. Mede hierdoor lopen de verschillen tussen begroting en werkelijke uitgaven bij vast en tijdelijk personeel soms op. De balans tussen beide wordt echter altijd goed in het oog gehouden.

Het positief resultaat op de personeelslasten wordt met name veroorzaakt door:
- In het budget voor personele lasten 2021 is een bedrag van totaal € 179.000 geraamd voor de benodigde capaciteit voor het project religieus erfgoed in 2021 en 2022. Eind 2021 resteert hiervan nog een bedrag van € 123.000. De inzet voor het project religieus erfgoed loopt door in 2022, het resterende budget is hiervoor benodigd. Bij de bestemming van het saldo van de Jaarrekening 2021 zal worden voorgesteld het resterende budget van € 123.000 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2022.
- In de december 2021 is nog een bedrag van ca. € 30.000 ontvangen van het UWV als vergoeding voor ziekte van een medewerker. Ook de ontvangen vergoeding voor zwangerschapsverlof in 2021 was ca. € 30.000 hoger dan geraamd.
- Diverse vacatures zijn in de laatste maanden van 2021 niet meer ingevuld. Hierdoor is de onderuitputting op de salarislasten ca. € 36.000 hoger uitgekomen dan verwacht.
- De overschrijding van de vrije ruimte van de Werkkostenregeling (WKR) is lager dan verwacht. Hierdoor is de te betalen loonheffing (80% van de overschrijding van de vrije ruimte) ca. € 28.000 lager dan geraamd.